Aanvullend pensioen werknemer

Goed pensioen op uw pensioengerechtigde leeftijd

U wilt als werknemer uw zuur verdiende centen goed gebruiken om met de pensioengerechtigde leeftijd van een goed pensioen te kunnen genieten. Gewoonlijk betaalt u premies over het bruto loon waarmee uw AOW wordt veilig gesteld. Daarnaast wordt eveneens een pensioen via uw werkgever geregeld dat als aanvulling op de AOW geldt. Toch is het zo dat het onzeker is hoeveel u daarbij als werknemer op de gepensioneerde leeftijd in werkelijkheid krijgt. Veel heeft te maken hoe de pensioen maatschappij of pensioenfonds het ingelegde geld belegt, wat de dekkingsgraad is van de pensioenen, en of het pensioen over het gemiddelde loon of het werkelijke laatst verdiende loon wordt bepaald.

Dekkingsgraad

De dekkingsgraad van een pensioenfonds is een indicator waarmee de vermogenspositie van een pensioenfonds helder wordt gemaakt. Het is de verhouding tussen de huidige waarde van de beleggingen en de waarde van de verplichtingen. Gaat het economisch slecht dan zullen beleggingen sterk inboeten op hun waarde waarmee de dekkingsgraad daalt. Gaat het economisch goed dan stijgt die waarde weer. Uw inleg in het door uw werkgever geregeld pensioen is hieraan onderhevig, echter u legt in voor de lange termijn. Uw opgebouwde waarde zal met de tijd weer aantrekken. Toch is dit zeer afhankelijk van wat er in de tussentijd gebeurd. Indien langdurig een economische recessie aanhoud door het potentieel failliet gaan van een Europees land – economisch herstel zal dan extra lang duren -, kan dit betekenen dat de beurzen en dus beleggingen in aandelen enzovoorts nagenoeg waardeloos worden. Dit biedt weinig soelaas en zekerheid voor de toekomst. Het is dus de vraag of pensioenfondsen ook in de toekomst hun verplichtingen waar kunnen maken, zeker wanneer de complete babyboom de gepensioneerde leeftijd heeft bereikt. Gewoonlijk wordt een dekkingsgraad vanuit de overheid bij een pensioenfonds geëist van 105% echter tegenwoordig is wel gebleken dat daaraan niet kan worden voldaan en dus pensioenen niet worden geïndexeerd met de inflatiegroei. Zo worden gepensioneerden nu en mogelijk ook u in de toekomst de dupe van het huidige pensioenbeleid.

Gemiddeld of laatst verdiend loon

Van oudsher is de opbouw van het pensioen geregeld via uw werkgever en wordt bepaald op basis van het laatst verdiende loon. Dit betekent dat u bij de pensioengerechtigde leeftijd in combinatie met de AOW 70% van uw laatst verdiende loon ontvangt. Het is echter zo dat steeds vaker het gemiddeld verdiende loon wordt aangehouden waarmee u als het ware een aanzienlijke terugval in inkomen zult zien zodra u de pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt. Dat betekent dat het voor u praktisch een noodzaak is om een aanvullend pensioen te regelen. Laat u dan ook uitgebreid informeren omtrent wat voor pensioen u heeft, wat uw opbouw is geweest en op basis waarvan uw uiteindelijke pensioen wordt bepaald. Juist met heldere antwoorden vanuit het pensioenfonds weet u wat de stand van zaken is, en kunt u overwegen om zelfstandig een aanvullend pensioen te regelen.

Noodzaak aanvullend pensioen

Het is zeer onduidelijk hoe pensioenfondsen het in de toekomst werkelijk gaan doen, of dat er een aangepaste vorm voor in het leven wordt geroepen. Dat kan! Maar één en ander is dus zeer onzeker voor u als werknemer. Het is dan ook verstandig om hierover na te denken, zondermeer wanneer u binnen uw bedrijfstak geen verplichte pensioenregeling heeft. Gezien voorgaande problemen met het principe van pensioenfondsen is het zeer aan te raden om naast de AOW, naast het door de werkgever geregelde pensioen zelfstandig een aanvullend pensioen te regelen. Gewoonlijk wordt bruto loon ingelegd in het pensioenfonds. U kunt er ook voor kiezen om zelfstandig een banksparen rekening te openen waarmee u fiscaal voordeel trekt, waarbij u alles zelf in de hand heeft en geen risico’s loopt wegens beleggingsconstructies die uw “aanvullend” pensioen zouden moeten waarborgen.

Aanvullend pensioen door banksparen

Is uw pensioen via uw werkgever geen verplichting, dan is het mogelijk beter om zelfstandig uw pensioen bij elkaar te sparen. Dit doet u door optimaal gebruik te maken van de fiscale regels en de bescherming van uw spaartegoeden wegens het Deposito Garantiestelsel van De Nederlandse Bank. U stort daartoe het benodigde deel van uw bruto inkomen – het eventueel onverplichte pensioendeel en het aanvullende pensioendeel – op een geblokkeerde rekening bij uw bank (dit is een vereiste van de belastingdienst). U hoeft over de inleg geen belasting te betalen zodat u direct een aanzienlijk percentage bespaart, waarnaast over de verkregen rente eveneens geen belasting is verschuldigd. Op die manier bouwt u snel, efficiënt zonder risico’s te lopen uw eigen “aanvullend” pensioen op. Deze manier van sparen is des te gunstiger naarmate u eerder in uw werkende bestaan begint met sparen voor uw pensioen.