Opbouw pensioen voor werknemers

Pensioen opbouw

Voor u als werknemer is het inmiddels de vraag hoeveel u uiteindelijk werkelijk krijgt als u met pensioen gaat. Van overheidswege heeft u recht op een volledig AOW uitkering indien u van uw 15e tot uw 65e elk jaar heeft gewerkt en dus elk jaar 2% aan AOW heeft opgebouwd. Daarnaast wordt veelal door uw werkgever een pensioen geregeld bij een verzekeringsmaatschappij waarmee samen met de AOW totaal 70% van uw laatst verdiende loon als pensioen kan worden uitgekeerd. Steeds meer wordt het pensioen echter daarbij bepaald door de verzekeringsmaatschappij op basis van het gemiddelde loon over de jaren, waarmee een aanzienlijk tekort op uw pensioen ten opzichte van uw laatst verdiende loon kan ontstaan. Daarnaast kan het zijn dat u bij vele verschillende werkgevers heeft gewerkt waardoor uw pensioen opbouw te versnipperd is geraakt waardoor geen duidelijke en heldere opbouw van pensioen is (oversluiten kan echter daarmee wordt de opbouw ingedampt). Vele mensen willen dan ook een aanvulling op het pensioen in de vorm van een eigen geregeld pensioen. Welke mogelijkheden heeft u daartoe als werknemer?

Lijfrentepolis

Een mogelijkheid is dat u een uitgestelde lijfrentepolis neemt waarin u een deel van uw bruto inkomen stort. Iedere werknemer is Nederland heeft de mogelijkheid om te beslissen wat te doen met zijn inkomen. De Nederlandse overheid heeft dan ook gunstige fiscale regels zodat u als werknemer een deel van uw bruto inkomen kunt gebruiken om middels een lijfrentepolis over de inleg een hoog rendement te behalen door onder andere rendementsgarantie over uw inleg te krijgen. Toch is het zo dat de verzekeraar waarbij u de lijfrentepolis afsluit onkosten in rekening brengt waarmee dus als het ware van uw rendement wordt afgesnoept. Zodra u dan de pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt kunt u het bedrag periodiek uit laten betalen ter aanvulling op uw pensioen.

Banksparen

Een andere manier om fiscaal optimaal van uw bruto inkomen gebruik te maken is door een deel van het inkomen te storten op een geblokkeerde rekening bij uw eigen bank. Dit wordt gezien als de meest veilige manier om kapitaal op te kunnen bouwen zonder enig risico te lopen. Door de bruto inleg bespaart u over de inleg belastingafdracht. U legt dus per maand een bedrag in, waarbij u over de inleg maand na maand een rente vergoeding verkrijgt. Deze rente vergoeding is hoger dan de gewone rente vergoeding aangezien u voor de lange termijn deze manier van banksparen wilt doorzetten. Daarnaast geldt eveneens dat de verkregen rente vergoeding fiscaal ook is vrijgesteld van belasting heffing. Zo spaart u snel, effectief en handig op een veilige manier zonder risico te lopen. Rente op rente betekent dat het bedrag slechts in waarde kan toenemen, waarnaast uw gespaarde bedrag wordt beschermd wegens het deposito garantiestelsel.

Deposito garantiestelsel

In het verleden tijdens de banken crisis is gebleken dat ook banken failliet kunnen gaan. Met die kennis heeft De Nederlandse Bank het Deposito Garantiestelsel in het leven geroepen. Alles wat u bij elkaar heeft gespaard bij een in Nederland gevestigde bank wordt door de DNB gegarandeerd tot 100.000 euro, wat betekent dat uw gespaarde bedrag bij een onverhoopt failliet gaan van uw bank door de DNB wordt vergoed. Daarmee is het banksparen de meest veilige manier om kapitaal te vergaren als aanvulling op uw pensioen, waarbij u optimaal van de fiscale regels gebruik kunt maken. Verwacht u meer dan dit bedrag te sparen, dan is het verstandig om bij een tweede bank met een eigen bankvergunning door te sparen.

Uitbetaling bij pensioengerechtigde leeftijd

U legt maandelijks een bedrag opzij ten behoeve van uw pensioen. Doordat u dit inlegt voordat er belasting wordt geheven profiteert u optimaal van de belastingregels, waarnaast de rente opbouw is vrijgesteld van heffing. Toch zult u een keer belasting moeten betalen. Dat doet u zodra u feitelijk het geld kunt gaan gebruiken, oftewel zodra u de pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt. Dan betaalt u bovendien als gepensioneerde een veel lager belastingtarief. Momenteel betaalt u in schaal 2 een heffing van 24.05 % waarmee u over de looptijd van de kapitaal opbouw optimaal spaart en na de looptijd een minimaal belastingtarief over het gespaarde hoeft te betalen. Let wel dat u het opgebouwde bedrag gespreid laat uitbetalen om binnen een laag belastingtarief te moeten betalen. Laat u het bedrag in één keer uitbetalen dan dient u alsnog een hoge heffing te betalen.